Der Umzug in eine neue Stadt kann teuer sein, aber können Sie einen Teil davon von Ihren Steuern absetzen? Wir erläutern die aktuellen Regeln, wichtige Ausnahmen und was Sie sonst noch wissen müssen.
RDNE Stock project via Pexels
Ein zuverlässiger Steuerabzug, der Amerikanern helfen soll, den finanziellen Schlag bei einem Umzug für einen neuen Job abzufedern. Eine umfassende Überarbeitung des US-Steuergesetzes hat diesen Vorteil jedoch auf Eis gelegt.
Ist der Umzugsabzug also endgültig verschwunden? Nicht ganz. Steuergesetze können sich ändern, und das tun sie auch. Während die Regeln auf Bundesebene nicht mehr gelten, gibt es immer noch Ausnahmen, und Ihr Heimatstaat könnte nach einer anderen Regelung spielen.
Zu verstehen, wer noch qualifiziert ist und welche Kosten abgedeckt sind, kann Ihnen helfen, Ihr Umzugsbudget zu verwalten und Überraschungen zu vermeiden.
Mikhail Nilov via Pexels
Um potenzielle steuerliche Auswirkungen zu verstehen, müssen Sie wissen, was der IRS offiziell als Umzugskosten. Das Grundprinzip ist, dass jede Ausgabe angemessen und notwendig sein muss, um Ihren Haushalt und dessen Habseligkeiten von Ihrem alten Zuhause in Ihr neues zu verlagern.
Qualifizierende Umzugskosten konzentrieren sich stark auf den physischen Akt des Umzugs. Sie umfassen in der Regel:
Diese Kosten gelten als persönliche Lebenshaltungskosten, nicht als direkte Umzugskosten:
Historisch gesehen war die Möglichkeit, Umzugskosten abzusetzen, an den Umzug für einen neuen Job oder ein Unternehmen gebunden. umziehen für einen neuen Job oder ein Geschäft, nicht für persönliche Umzüge.
Um zu überprüfen, ob ein Umzug tatsächlich arbeitsbedingt war, stellte der IRS zwei wichtige Kriterien auf, die Zivilpersonen bestehen mussten. Obwohl diese Tests auf Bundesebene für die meisten Steuerzahler ausgesetzt sind, bleiben sie in einigen Bundesstaaten grundlegende Prinzipien.
Erstens musste der Umzug eine beträchtliche Entfernung abdecken. Der Entfernungstest verlangt, dass Ihr neuer Arbeitsplatz mindestens 50 Meilen weiter von Ihrem alten Zuhause entfernt ist als Ihr alter Arbeitsplatz. Wenn Ihr vorheriger Arbeitsweg beispielsweise 15 Meilen betrug, muss Ihr neuer Arbeitsplatz mindestens 65 Meilen von Ihrem alten Zuhause entfernt sein, um sich zu qualifizieren.
Zweitens mussten Sie nachweisen, dass Sie aus beruflichen Gründen am neuen Standort bleiben wollten. Der Zeittest verlangt, dass Sie nach dem Umzug mindestens 39 Wochen in den ersten 12 Monaten in Vollzeit arbeiten. Für Selbständige ist die Anforderung strenger: Sie müssen in den ersten 24 Monaten mindestens 78 Wochen in Vollzeit arbeiten.
Während der Umzugskostenabzug für die meisten Steuerzahler ausgesetzt wurde, gibt es eine wichtige Ausnahme auf Bundesebene: Mitglieder der US-Streitkräfte. Wenn Sie ein aktives Mitglied des Militärs sind und aufgrund einer dauerhaften Versetzungsänderung umziehen, können Sie Ihre nicht erstatteten Umzugskosten weiterhin abziehen, ohne die Distanz- oder Zeitvorgaben zu erfüllen.
Die Steuergesetze der Bundesstaaten folgen nicht immer den Bundesregeln. Einige Staaten erlauben noch den Abzug oder die Gutschrift von Umzugskosten. Da die Regeln variieren, von Staaten mit den höchsten Steuern bis zu denen mit einzigartigen Gutschriften, überprüfen Sie Ihre Website des staatlichen Finanzamts für die aktuellsten Anleitungen, Formulare und Anforderungen. Eine schnelle Suche nach "Umzugskostenabzug" auf seiner Steuer- und Einnahmenseite liefert Ihnen aktuelle Formulare und Anforderungen, die auf Ihre Situation anwendbar sind.
Wenn Sie in eine der berechtigten Kategorien fallen, ist der Prozess zur Geltendmachung des Abzugs unkompliziert. Sie müssen einreichen IRS-Formular 3903, Umzugskosten, zusammen mit Ihrer Bundessteuererklärung. Es führt Sie durch die Berechnung Ihrer insgesamt abzugsfähigen Kosten, von der Beförderung Ihrer Besitztümer bis zu Ihren Reisekosten.
Der wichtigste Teil des Prozesses ist Ihre Buchführung. Versuchen Sie, eine detaillierte Datei mit allen relevanten Dokumentationen Ihrer Umzugskosten zu führen, einschließlich:
Auch wenn Sie sich nicht sicher sind, ob Sie berechtigt sind, ist es klug, diese Unterlagen aufzubewahren. Sollte sich das Steuerrecht erneut ändern, um den Abzug wieder einzuführen, haben Sie alles, was Sie benötigen. Für aktuelle Regeln konsultieren Sie immer einen Steuerberater oder die offizielle Website der IRS für die neueste Version des Formulars 3903 und dessen Anweisungen.
Da der Bundesumzugsabzug für die meisten Steuerzahler weitgehend nicht verfügbar ist, können andere Strategien dazu beitragen, Umzugskosten zu reduzieren.
Beginnen Sie mit der Suche nach Ressourcen in Ihrem Zielstaat über das U.S. Department of Labor's CareerOneStop-Portal.
