Millionen von Kreditnehmern staatlicher Studienkredite werden ab 2026 sehen, dass ihre erlassenen Schulden als Einkommen besteuert werden. So können Sie Ihre Finanzen jetzt vorbereiten.
020 Creative/Getty Images
Mehr als 42 Millionen Amerikaner haben bundesstaatliche Studiendarlehen, die sich auf satte 1,7 Billionen Dollar belaufen.
Tief im umfassenden "One Big Beautiful Bill" (OBBB) von Präsident Donald Trump ist eine Bestimmung, die die meisten Studienkreditvergaben ab 2026 wieder steuerpflichtig macht. Dies bedeutet, dass mehr als 12 Millionen Kreditnehmer in einkommensabhängigen Rückzahlungsplänen (IDR) Steuern auf ihre erlassenen Schulden zahlen werden.
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Die Wendung? Die meisten Kreditnehmer haben keine Ahnung, dass diese Steuerbombe kommt, was sie in eine prekäre Position bringt, sagen Experten.
Das Pandemie-Zeitalter American Rescue Plan Act von 2021 (ARPA) machte die meisten bundesstaatlichen Studienkreditvergaben bis Ende 2025 steuerfrei. Kreditnehmer mit IDR-Plänen leisten reduzierte Zahlungen, die auf ihrem Einkommen und ihrer Familiengröße basieren, für 20 bis 25 Jahre, so das US-Bildungsministerium.
Der größte Vorteil von IDR-Plänen besteht darin, dass, wenn Kreditnehmer ihren Kredit bis zum Ende der Laufzeit nicht vollständig zurückgezahlt haben, der verbleibende Saldo erlassen wird. Bis zum Ende dieses Jahres wird dieser Erlass nicht als Einkommen besteuert.
Aber das wird sich ändern. Ab dem 1. Januar 2026 wird der IRS Kreditnehmer mit IDR-Plänen für ihre erlassenen Bundesschulden besteuern. Dies könnte zu einer unerwarteten Steuerschuld von 7.000 bis 12.000 US-Dollar führen, sagte der Finanzhilfeexperte Mark Kantrowitz gegenüber CNBC..
Die neuen Steueränderungen bringen IDR-Kreditnehmer in eine Steuersituation, die sie nicht kommen sehen werden, da der erlassene Saldo sie in eine höhere Steuerklasse versetzen könnte, sagte Jack Wang, ein Berater für Studienfinanzhilfe und Moderator des Smart College Buyer-Podcasts.
Zusätzlich könnten mehr Staaten die Erlassung von Studentenkrediten besteuern, um mit der Bundessteuerpolitik Schritt zu halten, was zu Ihrer staatlichen Steuerrechnung hinzukommt, bemerkte Wang. Derzeit müssen Kreditnehmer in fünf Staaten — Arkansas, Indiana, Mississippi, North Carolina und Wisconsin — staatliche Einkommensteuern auf einige Bundesstudentenkredite zahlen.
Betrachten wir ein Beispiel. Nehmen wir einen Lehrer, der 50.000 US-Dollar im Jahr verdient und der 2026 40.000 US-Dollar an Bundesstudentenkrediten erlässt. Das bedeutet, dass ihr gesamtes zu versteuerndes Einkommen auf 90.000 US-Dollar für das Jahr angehoben wird, was sie von der 12%-Steuerklasse in die 22%-Steuerklasse bewegt.
Statt ungefähr 5.780 $ an Bundessteuern nur auf ihr Gehalt zu schulden, schuldet sie jetzt ungefähr 15.125 $ an Bundessteuern auf ihr Gesamteinkommen – eine überraschende Steuerbombe von 9.345 $. Und wenn sie in einem der fünf Staaten lebt, die die Vergebung von Studentendarlehen besteuern, wird sie weitere 2.000 bis 4.000 $ an staatlichen Einkommensteuern zahlen, wodurch ihre gesamte überraschende Steuerlast auf über 11.000 $ steigt.
In der Zwischenzeit bleiben einige Erlassprogramme steuerfrei, darunter der Public Service Loan Forgiveness (PSLF) und der Teacher Loan Forgiveness. Es ist jedoch zu beachten, dass viele Kreditnehmer, die diese Programme nutzen, sie mit IDR-Plänen kombinieren. Wenn Sie sterben oder vollständig und dauerhaft arbeitsunfähig werden, bleibt Ihre erlassene Schuld gemäß dem neuen Steuergesetz von den Bundessteuern befreit.
Die Steueränderungen und andere Bestimmungen des Gesetzes verringern die Rolle der Bundesregierung bei der Unterstützung von Familien bei der Finanzierung der Hochschulbildung und legen mehr Verantwortung auf die Familien, die Rechnung zu tragen. Dies könnte einen stärkeren Vorstoß in Richtung privater Kreditvergabe bedeuten; jedoch haben Privatkredite strengere Kredit- und finanzielle Underwriting-Regeln und weniger Schutz für Kreditnehmer als Bundesdarlehen.
Der private Markt hat sich durch Produktangebote weiterentwickelt, um einige dieser Lücken zu füllen, aber der Dialog ist noch im Gange, sagte Sara Parrish, Präsidentin von CampusDoor, einer Drittanbieter-Plattform für die Vergabe von Studenten- und Spezialkrediten.
Zusätzlich zur Besteuerung einiger Vergebungen von Studienkrediten könnten andere Bestimmungen in Präsident Trumps Steuergesetz es für Familien mit mittlerem und niedrigem Einkommen schwieriger machen, sich ein Studium leisten zu können. Einige von diesen Bestimmungendie am 1. Juli 2026 in Kraft treten, umfassen:
Eine weitere neue Wendung könnte auch den Zugang zum PSLF-Programm einschränken. Am 18. August erließ das Bildungsministerium eine notice of rulemaking Mitteilung über das Regelwerk
Kombiniert könnten diese Änderungen es Familien erschweren, sich eine Hochschulbildung zu leisten, was zu schwierigen Gesprächen und Entscheidungen führen könnte, sagte Parrish.
„Die Art und Weise, wie die Menschen über postsekundäre Bildung denken, scheint sich zu ändern“, sagte Parrish und fügte hinzu, dass die Studenten sicherstellen müssen, dass die Abschlüsse, die sie anstreben, nach dem Abschluss eine gute Rendite bringen. Sie rät den Studenten, den kostenlosen Antrag auf staatliche Studienbeihilfe (FAFSA) auszufüllen und staatliche Beihilfen als ersten Schritt auszuschöpfen sowie sich um Stipendien und Zuschüsse zu bewerben.
„Man muss zuerst die staatlichen Instrumente bewerten und private Kredite als Lückenfinanzierung betrachten“, sagte Parris und empfahl den Studenten auch, sich staatliche gemeinnützige Kreditgeber anzusehen. Gemeinnützige Kreditgeber bieten in der Regel wettbewerbsfähige Zinssätze, längere Kreditlaufzeiten und flexiblere Rückzahlungsoptionen an, sagte Parrish.
Was passiert also, wenn Sie sich diese unerwartete Steuerrechnung nicht leisten können?
„Das IRS ist kein typischer Gläubiger“, sagte Wang. „Es ist nicht dasselbe wie wenn Sie mit einer Kreditkarte in Verzug geraten. Wenn Sie mit einer Steuerschuld in Verzug geraten, hat das IRS weitaus mehr Werkzeuge als andere Kreditgeber.“
Beispielsweise kann das IRS Ihren Lohn pfänden und Geld von Ihrer Steuererstattung einbehalten, um das, was Sie Uncle Sam schulden, einzutreiben. Wenn das IRS Löhne pfändet, kann das Ihre Kreditwürdigkeit beeinträchtigen und Auswirkungen auf Ihre persönlichen Finanzen haben, bemerkte Wang.
Für diejenigen, die in der Zukunft mit potenziellen Steuerschulden aus Vergebung konfrontiert sind, schlägt Wang vor, Ihre Finanzen jetzt umzustrukturieren, um vorbereitet zu sein. Hier sind einige Tipps, die helfen können.
Mit der Schätzung der Federal Reserve, dass 40 % der Familien nicht in der Lage sind, eine Notausgabe von 400 $ zu deckenAngesichts einer potenziellen Steuerschuld in Höhe von Tausenden von Dollar wird es schwierig sein, vor allem für einkommensschwache und einkommensmittlere Familien. Deshalb ist jetzt der richtige Zeitpunkt, mit dem Sparen und Vorbereiten zu beginnen, sagte Wang.
