Was ist AGI? Ein Leitfaden zum bereinigten Bruttoeinkommen – und was es für Ihre Steuern bedeutet

Mit den steigenden Standardabzügen aufgrund von Inflation und anderen Faktoren fragen sich die Amerikaner vielleicht, wie viel Einkommenssteuer sie zahlen werden. Die Berechnung Ihrer Steuerrechnung oder Rückerstattung beginnt mit dem Verständnis Ihres bereinigten Bruttoeinkommens (AGI).

Ihr AGI ist Ihr Gesamteinkommen abzüglich bestimmter von der IRS zugelassener Anpassungen. Sie finden Ihr AGI in Formular 1040 Ihrer Steuererklärung. Lesen Sie weiter, um mehr über AGI zu erfahren, einschließlich der Berechnung und ob Sie es senken können.

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Ihr AGI hilft dabei, Ihr zu versteuerndes Einkommen zu bestimmen und ob Sie für bestimmte Abzüge oder Gutschriften berechtigt sind. Es ist auch ein entscheidender Faktor bei der Bestimmung Ihrer Berechtigung für Krankenversicherungszuschüsse und zahlreiche finanzielle Unterstützungsleistungen.

AGI wird mit einer Formel berechnet, die mit Ihrem Gesamteinkommen beginnt und die sogenannten "über dem Strich"-Anpassungen abzieht, die vom IRS erlaubt sind.

Beginnen Sie damit, Ihr Bruttoeinkommen zu ermitteln – das ist Ihr Gesamteinkommen aus allen Quellen, bevor Sie Abzüge berücksichtigen. Abhängig von Ihrer Situation müssen Sie möglicherweise Folgendes einbeziehen:

• Löhne. Ihr Gehalt oder Stundenlohn von einem Arbeitgeber ist normalerweise auf dem Formular W-2 zu finden.
• Trinkgelder. Auch wenn Trinkgelder nicht auf Ihrem W-2 angegeben sind, sollten Sie sie angeben. Behalten Sie die Trinkgelder manuell im Auge, damit Sie sie jedes Jahr in Ihr Einkommen einbeziehen können.
• Zinsen und Dividenden. Zinsen aus Sparkonten und Dividenden aus Investitionen sind steuerpflichtiges Einkommen. Diese werden auf Formular 1099-INT (Zinsen) und Formular 1099-DIV (Dividenden) gemeldet.
• Kapitalgewinne. Einige Gewinne aus dem Verkauf von Vermögenswerten wie Aktien, Immobilien oder Kryptowährungen können als Kapitalgewinne betrachtet werden. Diese werden in der Regel auf einem 1099-Formular gemeldet.
• Mieteinnahmen. Wenn Sie Immobilien vermieten, müssen Sie die Einnahmen erfassen und in Ihrer Steuererklärung angeben. Sie können sie mit allen Ausgaben im Zusammenhang mit Ihrem Vermietungsgeschäft verrechnen.
• Geschäftseinkommen. Wenn Sie selbstständig sind oder einen Nebenjob haben, erhalten Sie wahrscheinlich ein Formular 1099-NEC oder 1099-K. Auch wenn Sie dies nicht tun, sollten Sie das Einkommen manuell verfolgen, um es in Ihrer Steuererklärung zu berücksichtigen.
• Andere steuerpflichtige Einnahmen. Einige staatliche Beihilfen, annullierte Schulden und Glücksspielgewinne gelten ebenfalls als steuerpflichtiges Einkommen.

Sobald Sie Ihr Bruttoeinkommen ermittelt haben, ziehen Sie zulässige Anpassungen ab, um zu Ihrem AGI zu gelangen. Das IRS erlaubt Anpassungen wie IRA- oder HSA-Beiträge, auf bestimmten Darlehen gezahlte Zinsen und Aufwendungen für Pädagogen.

Keine Sorge, wenn dies zu kompliziert klingt. Steuererklärungsdienste und -software übernehmen den größten Teil der Details für Sie und führen Sie durch die Eingabe der richtigen Informationen aus verschiedenen Steuerformularen jedes Jahr.

Andere Steuerbegriffe und Abkürzungen tauchen auch auf, wenn Sie Ihre Steuererklärung einreichen. Hier sind einige davon und wie sie sich von AGI unterscheiden:

• Bruttoeinkommen. Dies ist Ihr Gesamteinkommen vor allen Abzügen.
• Zu versteuerndes Einkommen. Dies ist der Betrag des Einkommens, auf den Sie tatsächlich Steuern zahlen. In der Regel ist es Ihr AGI abzüglich des Standardabzugs oder, wenn Sie Posten abzugsfähig sind, der Einzelpostenabzüge.
• Modifiziertes bereinigtes Bruttoeinkommen (MAGI). Dies ist ein Betrag, der zur Bestimmung Ihrer Berechtigung für bestimmte Steuergutschriften verwendet wird. Es ist Ihr AGI mit bestimmten Abzügen, die wieder hinzugefügt werden.

Sie finden Ihr AGI in Zeile 11 von Formular 1040. Wenn Sie verheiratet sind und gemeinsam veranlagt werden, spiegelt diese Zahl Ihre kombinierte AGI wider. Es ist wichtig zu wissen, wo sich Ihre AGI befindet, da einige Anbieter und die IRS diesen Betrag verwenden, um Ihre Identität zu überprüfen. Bei der Nutzung von Online-Diensten, einschließlich elektronischer Einreichung, oder bei Anrufen beim IRS-Kundendienst müssen Sie möglicherweise auf diese Zahl verweisen.

Es gibt mehrere legitime Methoden zur Reduzierung Ihrer AGI. Die Senkung Ihrer AGI kann dazu beitragen, Ihre Steuerlast zu verringern oder sich für Steuervergünstigungen wie Gutschriften zu qualifizieren. Beachten Sie, dass Sie möglicherweise auch von anderen Steuerabzügen profitieren können, wie dem Steuerabzug für das häusliche Arbeitszimmer. Diese sind jedoch nicht Teil der AGI-Berechnung.

Geld, das Sie in eine traditionelle IRA oder ein Health Savings Account (HSA) einzahlen, kann Ihre AGI reduzieren. Das gilt, solange Ihre Beiträge innerhalb der jährlichen IRS-Grenzen liegen.

Beitragsgrenzen werden regelmäßig aktualisiert und können von Faktoren wie Ihrem Alter abhängen. Wenn Sie einen Plan zur Reduzierung der AGI durch Vorsteuerbeiträge zu IRA- oder HSA-Plänen erstellen, überprüfen Sie die IRS-Website oder fragen Sie Ihren Finanzberater nach den aktuellen Grenzen.

IRA- und HSA-Konten bieten auch zusätzliche Vorteile wie steuerfreies Wachstum oder steuerfreie Abhebungen für qualifizierte medizinische Ausgaben.

Wenn Sie Zinsen für qualifizierte Studienkredite gezahlt haben, können Sie jedes Jahr bis zu einem bestimmten Betrag absetzen. Diese Anpassung gilt auch, wenn Sie Ihre Abzüge nicht detailliert aufführen, da Sie sie im Rahmen der Berechnung des bereinigten Bruttoeinkommens abziehen.

Lehrer und berechtigte Schulangestellte können einen genehmigten Betrag nicht erstatteter Klassenzimmerausgaben absetzen. Dieser Abzug deckt Ausgaben aus eigener Tasche für Unterrichtsmaterialien ab und kann dazu beitragen, Ihr bereinigtes Bruttoeinkommen zu senken und gleichzeitig Ihre Beiträge zur Bildung anzuerkennen.

Überprüfen Sie die Website der IRS oder fragen Sie Ihren Steuerberater nach dem derzeit zulässigen Betrag. Steuererhebungssoftware wie TurboTax berücksichtigt bei der Berechnung Ihres bereinigten Bruttoeinkommens automatisch aktuelle Zulagen.