Kleinunternehmern, die eine neue bundesstaatliche Meldepflicht nicht erfüllen, drohen Geldstrafen von bis zu 10.000 US-Dollar.
Die Frist für die Einreichung eines Berichts über Informationen zum wirtschaftlichen Eigentum (BOI) an das Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN) des Finanzministeriums ist der 1. Januar 2025.
„Wer diese Frist nicht einhält – oder diese Informationen bei Bedarf nicht aktualisiert –, dem drohen bis zu zwei Jahre Gefängnis sowie zivilrechtliche Strafen von bis zu 591 US-Dollar pro Tag“, erklärte die US-Handelskammer in einem Stellungnahme.
Der Corporate Transparency Act (CTA), bestanden im Jahr 2021, erregte erst Aufmerksamkeit, als es Gesetz unterzeichnet wurde, seine Meldepflicht jedoch trat die Meldepflicht erst in diesem Jahr vollständig in Kraft. Das Gesetz zielt darauf ab, die Transparenz in Bezug auf Unternehmenseigentümer zu erhöhen und illegale Finanzierungen wie Steuerhinterziehung und Geldwäsche zu bekämpfen. Da die strenge Frist schnell heranrückt, müssen die Eigentümer kleiner Unternehmen möglicherweise schnell handeln, um die kostspieligen Strafen zu vermeiden. Die Vorschrift gilt für mehr als 32 Millionen Unternehmen, laut Reuters.
Obwohl das CTA Unternehmen nicht dazu verpflichtet, Jahresberichte einzureichen, können Aktualisierungen erforderlich sein, wenn sich nach der Einreichung bestimmte Änderungen ergeben, merkte die US-Handelskammer an.
Roger Harris, Präsident von Padgett Business Services, einem Finanzdienstleistungsunternehmen, erklärt, dass Aktualisierungen erforderlich sind, wenn sich Adresse, Name oder Rechtsstatus eines Eigentümers ändern oder wenn betriebliche Veränderungen oder neue Befugnisübertragungen vorgenommen werden. Diese Aktualisierungen müssen innerhalb von 30 Tagen nach der Änderung eingereicht werden, fügte er hinzu.
Kritiker argumentieren jedoch, dass FinCEN hat nicht genug getan um die CTA-Anforderungen zu vermitteln oder angemessene Berichterstattungsrichtlinien bereitzustellen. Sie erhöhen auch Verfassungsrechtliche Bedenken, mit der Begründung, dass die Meldepflichten den ersten, vierten und fünften Verfassungszusatz verletzen. Letzte Woche entschied ein Bundesbezirksgericht in Texas, dass das Gesetz verfassungswidrig sei und vorübergehend gesperrt bundesweite Durchsetzung.
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